Залоговик. Все о банковских залогах от первого лица - Николай Вольхин

Залоговой службе банка при проведении правовой экспертизы основания права собственности следует учитывать запрет согласно ст. 26 ФЗ № 171-ФЗ от 22.11.1995. на заключение договоров купли-продажи с условием исполнения обязательств по сделке в пользу третьего лица, договоров мены, договоров об уступке требования и о переводе долга в отношении алкогольной продукции.

Залог сахара как готового продукта или сахара-сырца в большинстве банков не носит запретительного характера. Вместе с тем этот вид обеспечения имеет свою индивидуальность (табл. 3.18).

Табл. 3.18. Основные характеристики сахара как предмета залога

Имманентным свойством рынка сахара является ярко выраженная сезонность. Пик производства сахара-сырца приходится на второй квартал, а максимум в сезоне переработки сахарной свеклы – конец третьего – начало четвертого квартала. При залоге сахара заводом-производителем это свойство может учитываться залоговой службой при расчете свободного остатка ТМЦ.

Потребление сахара также характеризуется сезонными всплесками. Это летний период (производство мороженого) и четвертый квартал года (новогодние праздники). В случае возникновения проблемной задолженности, обеспеченной сахаром, реализация залога в эти периоды даст наибольший финансовый результат.

Для того чтобы в залоге не оказались некондиционные товарные остатки, залоговая служба должна владеть информацией о сроках хранения сахара (табл. 3.19).

Табл. 3.19. Сроки хранения сахара

Визуально определить на производственной площадке лежалый сахар-сырец возможно по углу наклона насыпи. Так, угол естественного откоса свеженасыпанного сахара-сырца – 34–38 градусов, а угол естественного откоса долголежалого сахара-сырца – до 90 градусов.

Наиболее распространенная форма хранения сахара-песка на складах – это укладка в штабели. Нормы хранения сахара-песка в штабелях отражены в Приложении к Письму Главгосторгинспекции РСФСР «Сроки реализации, температура и условия хранения основных производственных товаров в торговых организациях» № 23-1-6/52ц от 21.07.1987. Сахар-песок укладывают на складе в штабели высотой до:

• 46 рядов – упакованный в тканевые мешки;

• 24 рядов – упакованный в тканевые мешки с полиэтиленовым вкладышем;

• 4 м – в транспортных пакетах;

• 2 м – в картонных ящиках и групповой упаковке.

Каждый штабель сахара должен иметь табличку с соответствующей информацией. Гигроскопичность сахара подразумевает запрет хранения сахара с другими материалами. На складах с цементными полами при хранении сахара на деревянных поддонах предусматривают изоляционный слой в виде полиэтиленовой пленки или двухслойной водонепроницаемой бумаги.

При мониторинге залога сахара проверяется соблюдение режима влажности воздуха в помещениях (до 70 % – упакованный сахар, до 60 % – в силосах) и температурного режима (не ниже 11 °C). Относительная влажность воздуха и температурный режим фиксируются с помощью гигрометров (например, ВИТ-1, ВИТ-2).

Характерными дефектами сахара-песка, вызванными нарушением условий хранения и транспортировки, являются потеря сыпучести (наличие комков), повышенная влажность сахара, посторонний запах и примеси. Визуально выявить нарушение технологии производства сахара можно по нехарактерному желтому или серому цвету. Залог подобной продукции может впоследствии привести к необходимости значительных дисконтов при реализации обеспечения.

В ходе работы с залогом сахара с удивлением узнал о том, что сахар – взрывоопасное вещество. Особо взрывоопасной является сахарная пыль. Помещения для сушки и упаковки сахара относят по взрывопожароопасности к категории «Б».

Измерение уровня сахара в силосе (хранилище) проводится посредством снятия показаний с датчика уровня силоса[139] или с расходомера сыпучих веществ (например, MaxxFlow). Результаты измерений, как правило, фиксируются предприятием-залогодателем в журнале прихода-расхода или в складском программном комплексе.

Проводя собеседования с кандидатами из профильных сельскохозяйственных банков, многократно убеждался, что самыми сложными зонами при залоге зерна являются специфика отраслевых документов и подтверждение объема имущества. Общая характеристика зерновых культур приведена в табл. 3.20, анализ документов и техника контроля обеспечения раскрыты на примере залога пшеницы.

Табл. 3.20. Основные характеристики зерновых культур как предмета залога[140]

1. Карточка анализа зерна.

Получается собственником/производителем по результатам исследования качества зерна на элеваторе либо заполняется собственной лабораторией юридического лица. Оформляется в соответствии с отраслевой формой № ЗПП-47, утвержденной Приказом Государственной хлебной инспекции[141] при Правительстве РФ «Об утверждении рекомендаций по заполнению отраслевых форм учетных документов зерна и продуктов его переработки» № 20 от 04.04.2003.

Основные данные, содержащиеся в форме № ЗПП-47: