Финансовый мониторинг: управление рисками отмывания денег в банках - Михаил Каратаев

Вопрос соразмерности существующих в банковском секторе мер ответственности с тяжестью нарушения (вреда и неблагоприятных последствий для охраняемых законом общественных и государственных интересов, причиненных в результате правонарушения) и степенью вины в нем ответственного сотрудника становится особенно актуальным в свете несоответствия действующей версии Федерального закона от 07.08.2001 №115-ФЗ и Положения Банка России от 29.08.2008 №321-П «Положение о порядке представления кредитными организациями в уполномоченный орган сведений, предусмотренных Федеральным законом «О ПОД/ ФТ», в соответствии с которым кредитные организации направляют информацию в уполномоченный орган. Отметим, что в соответствии с нормой стать 2.4 КоАП административной ответственности подлежит должностное лицо, если деяние, которое повлекло за собой административное правонарушение, было совершено им в связи с исполнением должностных обязанностей ненадлежащим образом. Тем самым КоАП устанавливает невозможность существования таких должностных обязанностей, которые сами по себе предполагали бы совершение административного правонарушения.

Стоит отметить, что не только национальные органы банковского регулирования и надзора, но и законодатель, Правительство РФ и Прокуратура также уделяют большое внимание вопросам функционирования в кредитных организациях систем внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ. Результат такого внимание проявился в том, что в период острой фазы кризиса в 2008-2009 годах данный вопрос остался практически единственным, по которому позиция регуляторов не была либерализована: «снижение ответственности в этой сфере я не могу оправдать», – заявил на съезде АРБ 03.04.2009 А.Л.Кудрин, обозначая неизменность курса Правительства в вопросах ПОД/ФТ и рассматривая его как одну из мер повышения планки по контролю за капиталом и отмечая, что Правительство не будет снижать эту планку».

Таким образом, изменившиеся в 2011 году внешние условия функционирования системы внутреннего контроля в целях ПОД/ ФТ и порядка государственного надзора в данной области, заставляют кредитные организации по новому взглянуть на действующие программы и порядки реализации законодательства в этой сфере с целью выработки оптимальных процедур, позволяющих с одной стороны эффективно управлять рисками вовлечения в процессы легализации преступных доходов и финансирования терроризма, а с другой – в максимальной степени снизить риск применения к банку и его сотрудникам мер воздействия за нарушение законодательства о ПОД/ФТ. В этой связи рассмотрим более подробно основные порядки и процедуры внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ в плоскости их практической реализации.

Конституция Российской Федерации.

Заявление Правительства Российской Федерации, Банка России от 05.04.2011 № 1472п-П13, № 01-001/1280 «О Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2015 года».

Закон Российской Федерации от 21.07.1993 № 5485-1 «О государственной тайне».

Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности».

Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».

Федеральный закон от 07.07.2003 № 126-ФЗ «О связи».

Федеральный закон от 29.07.2004 № 98-ФЗ «О коммерческой тайне».

Федеральный закон от 27.07.2006 № 149-ФЗ «Об информации, информационных технологиях и о защите информации».

Федеральный закон от 05.07.2010 № 153-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с принятием Федерального закона „О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях”».

Федеральный закон от 23.07.2010 № 176-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон „О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма“ и Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях».

Федеральный закон от 27.07.2010 № 197-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

Федеральный закон от 28.12.2010 № 390-ФЗ «О безопасности».

Положение Банка России от 16.12.2003 № 242-П «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах».

Положение Банка России от 23.06.2004 № 70-Т «О типичных банковских рисках».

Положение Банка России от 19.08.2004 № 262-П «Об идентификации кредитными организациями клиентов и выгодоприобретателей в целях противодействия легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

Положение Банка России от 19.06.2009 № 338-П «О порядке и критериях оценки финансового положения физических лиц – учредителей (участников) кредитной организации».

Положение Банка России от 07.08.2009 № 342-П «Об обязательных резервах кредитных организаций».

Положение Банка России от 26.02.2010 № 356-П «О порядке расчета и взимания платы за услуги Банка России в платежной системе Банка России».

Положение Банка России от 04.03.2010 № 357-П «Об условиях совершения Банком России сделок прямого РЕПО с российскими кредитными организациями на рынке государственных ценных бумаг».

Письмо Банка России от 21.01.2005 № 12-Т «Методические рекомендации по усилению контроля за операциями покупки физическими лицами ценных бумаг за наличный расчет и купли-продажи наличной иностранной валюты».

Письмо Банка России от 26.01.2005 № 17-Т «Об усилении контроля за операциями с наличными денежными средствами».

Письмо Банка России от 24.05.2005 № 76-Т «Об организации управления операционным риском в кредитных организациях».

Письмо Банка России от 13.07.2005 № 97-Т «О методических рекомендациях по организации в кредитной организации работы по приостановлению отдельных видов операций с денежными средствами».

Письмо Банка России от 13.07.2005 № 99-Т «О методических рекомендациях по разработке кредитными организациями правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

Письмо Банка России от 13.09.2005 № 119-Т «О современных подходах к организации корпоративного управления в кредитных организациях».

Письмо Банка России от 26.12.2005 № 161-Т «Об усилении работы по предотвращению сомнительных операций кредитных организаций».

Письмо Банка России от 30.08.2006 № 115-Т «Об исполнении Федерального закона „О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма“ в части идентификации клиентов, обслуживаемых с использованием технологий дистанционного банковского обслуживания (включая интернет-банкинг)».