Песочные замки Уолл-стрит. История величайшего мошенничества - Курт Эйхенвальд

Подробности церемонии подписания «Закона о налогах для стимулирования экономического возрождения» (Economic Recovery Tax Act) — New York Times. 1991. 14 августа; Newsweek. 1981. 24 августа; Time. 1981. 24 августа. Некоторые детали ERTA — из Congressional Quarterly. 1981 Chronology.

Детали, касающиеся Правила D (Regulation D), — Inc. 1981. Октябрь; The America Banker. 1981. 17 сентября.

Проблемы в Bache после слияния с Prudential — из статьи «After a Year, Prudential’s Takeover of Bache Mostly Causing Problems», Wall Street Journal. 1982. 16 июля. Сведения о финансовых результатах деятельности в этот период — см. Fortune. 1983. 24 января.

Подробности празднования первой годовщины слияния Bache с Prudential и мюзикла Annie [ «Сиротка Энни»] — из Wall Street Journal. 16 июля. 1982.

Глава 6

Разговор Брэдфорда Райленда с Джорджем Боллом — из свидетельских показаний Райленда под присягой от 24 марта 1987 года в ходе арбитражного разбирательства по делу «In the Matter of the Arbitration Between Christopher Heino and Prudential-Bache Securities».

Детали борьбы Фомона за власть в Hutton и решение Болла поддержать кандидата, который в конечном итоге проиграл, — из книги Стернголда «Сжигая дом дотла» (Burning Down the House).

Рост штата Hutton — отчасти из книги Стернголда «Сжигая дом дотла» (Burning Down the House).

Финансовые показатели в связи со скандалом с необеспеченными чеками Hutton — из книги Стернголда «Сжигая дом дотла» (Burning Down the House). См. также книгу Марка Стивенса «Внезапная смевзлет и падение E. F. Hutton» (Sudden DeThe Rise and Fall of E. F. Hutton).

Использование Боллом карточек, изображающих деньги в игре «Монополия», призванное побудить персонал задействовать возможности овердрафта по банковским счетам, — из статьи «E. F. Hutton Mail and Wire Fraud», Report of the Subcommittee on Crime of the House Judiciary Committee. 1986. Декабрь.

Памятка, составленная Боллом 12 мая 1981 года, описана в решении экспертной группы Panel Decision 88–19 Нью-Йоркской фондовой биржи от 11 апреля 1988 года.

Разговор Шехтера с банковскими экспертами от штата и FDIC 10 февраля 1982 года — частично из книги Стернголда «Сжигая дом дотла» (Burning Down the House).

Описание совещания специалистов юридический службы фирмы и бухгалтеров аудиторской фирмы Arthur Andersen — из двух внутренних служебных записок Arthur Andersen, составленной Луисом Линном и Джоном Тезоро 7 марта 1980 года и составленной Джоном Тезоро и Джоэлом Миллером 23 февраля 1982 года.

Подробности финансовых операций Франко делла Торре с Merrill и Hutton — из книги Ральфа Блюменталя «Последние дни сицилийцев» (Last Days of Sicilians), 1988.

Первые шаги Эла Мюррея по расследованию скандала с необеспеченными чеками Hutton — из статьи Барбары Доннелли «The Man Who Nailed Hutton» (Institutional Investor. 1985. Сентябрь).

Обнаружение Майком Фейхи имени делла Торре впервые описано в книге Блюменталя «Последние дни сицилийцев» (Last Days of Sicilians).

Высказывания Болла на встрече лучших брокеров Prudential-Bache в Фениксе — из статьи «Ball Takes Bache and Runs with It» (Fortune. 1983. 24 января). В той же статье приводятся его слова про «посредственности» в фирме.

Подробности первых дней Болла в Bache — из упомянутой выше статьи Миллера (Institutional Investor. 1984. Июль). См. также статью «New Bache Chief Pushes a Host of Changes, Including New Name, to Lift Firm Image» (Wall Street Journal. 1982. 29 октября).

Программа продаж налоговых схем в Bache описана в служебной записке Болла от 16 сентября 1982 года.

Новая рекламная кампания Prudential-Bache — из рекламной колонки New York Times, 21 сентября, 1 ноября 1982 года и 10 февраля 1983 года.

Глава 7

О манере Харрисона расходовать деньги свидетельствуют копии квитанций, чеков, счета по кредитным картам и выписки с текущих счетов, полученные автором. Подробности распоряжения счетом в компании Diners Club — из письма Харрисону от Б. Сингера, директора инкассового отдела Diners Club International, от 21 мая 1981 года. Сведения о том, что Харрисон превысил предел расходов по кредитной карте MasterСard, — из уведомления подразделения MasterСard от 1982 года.

Сведения о банковских счетах Дарра, включая счет в швейцарском банке, с которого он имел процентный доход, — из его свидетельских показаний SEC 1 и 2 августа 1991 года. Харрисон описывает подарки, которые он преподносил Дарру, в том числе картину стоимостью восемь-девять тысяч долларов, в свидетельских показаниях по делу First v. Prudential-Bache, упомянутому выше.

Изменение комиссионных по сделке с Харрисоном, сделанное Дарром в последнюю минуту, описано в служебной записке Клифтону Харрисону от Донны Уэбб из Harrison Freedman от 29 июня 1981 года.

Сделка с участием товарищества Bessemer-Key West описана в документе «Agreement and Certificate of Limited Partnership of Bessemer-Key West Limited Partnership» от 15 ноября 1980 года.

Автор достал копии письма от 20 мая 1981 года, которое Харрисон разослал инвесторам Bessemer-Key West.

Сведения о чистых активах Харрисона на 1981 год в стоимостном выражении раскрыты в документе «Barbizon New York Ltd. Private Placement Memorandum» от 12 октября 1981 года. С учетом оценочной стоимости его имущества стоимость его чистых активов была положительной. Однако эти данные не отражали шаткость его финансового положения, поскольку для получения положительных показателей он должен был продать свою собственность. В этом же документе описаны подробности сделки с отелем Barbizon и соответствующие комиссионные. Доля Bache Properties в потоке средств от Barbizon указана в письме Джона Д’Элисы Харрисону от 25 августа 1982 года.

Автор получил копии докладных записок Джона Д’Элисы от 7 апреля 1982 года Дарру и Харрисону. Оценить значение данных документов в ходе судебного разбирательства довольно трудно. Фирма не предъявляла записки Д’Элисы ни в одном из судебных процессов, связанных с деятельностью Харрисона, которые анализировал автор.

Подробности сделки с участием товарищества Archives — из недатированной копии документа «Archives Limited Partnership Private Placement Memorandum».

Финансовые проблемы при осуществлении сделки Archives кратко описаны в заключении судьи Брюса Ван Сикла от 3 февраля 1983 года по делу McNulty v. Prudential-Bache, гражданский иск № 3-87-196 в окружном суде США по округу Миннесота, четвертый подрайон. Данное заключение аннулировано в рамках соглашения об урегулировании дела между Макналти и Prudential-Bache.

Сделка Exchange Center описана в «Exchange Center Limited Partnership Investment Summary», внутреннем документе Harrison Freedman Associates.

Данные о Graham Resources, в том числе о ее сделке с компанией St. Paul Fire, — из проспекта эмиссии доходного фонда Prudential-Bache, инвестирующего в энергетические компании, от июня 1983 года.